Las auditorías fiscales por parte de la Dirección General de Ingresos (DGI) pueden ser un proceso estresante para cualquier empresa. Sin embargo, con la asesoría adecuada y una preparación estratégica, es posible afrontar la auditoría con seguridad, minimizar riesgos y, en muchos casos, obtener resoluciones favorables.
En LAC Legal, somos abogados tributarios y asesores fiscales expertos en Panamá, con experiencia directa en representación ante la DGI y en defensa legal frente a procesos de fiscalización.
¿Por qué la DGI puede auditar tu empresa?
Existen múltiples motivos por los cuales la DGI inicia una auditoría, entre ellos:
- Diferencias entre tus declaraciones de renta, ITBMS y otras obligaciones.
- Omisiones en el pago de impuestos o declaraciones tardías.
- Denuncias o alertas por transacciones sospechosas.
- Procesos de fiscalización aleatorios.
Importante: recibir una auditoría no significa automáticamente que cometiste un error. Pero sí implica que debes actuar con diligencia y respaldo legal.
Pasos clave cuando recibes una notificación de auditoría
- No ignores la notificación. Revisar y responder oportunamente es fundamental. Ignorarla puede derivar en sanciones automáticas o procesos de cobro más agresivos.
- Consulta con tu abogado tributario inmediatamente. Un error común es que la empresa enfrente la auditoría solo con el contador. El acompañamiento legal es clave para interpretar la ley, definir la estrategia y protegerte.
- Revisa tu documentación contable y legal. Reúne:
- Declaraciones fiscales de los últimos años.
- Contratos, facturas, soportes de ingresos y egresos.
- Documentación societaria y movimientos bancarios.
- Evalúa riesgos antes de responder. No entregues toda la documentación sin revisión. El abogado debe evaluar posibles inconsistencias y preparar argumentos defensivos si fuera necesario.
- Responde de forma estratégica y por escrito. Evita respuestas verbales improvisadas. Todos los intercambios deben documentarse y emitirse a través del abogado.
- Documenta toda comunicación con la DGI. Cada requerimiento, entrega de información y reunión debe quedar respaldada por escrito. Esto protege tus derechos en caso de apelación posterior.
¿Qué puede pasar después de la auditoría?
- Cierre sin hallazgos. Si todo está en orden, se cierra el expediente sin consecuencias.
- Liquidación adicional de impuestos. Si se detectan diferencias, la DGI puede exigir pagos adicionales, con intereses y recargos.
- Imposición de sanciones o multas. En casos más graves, podrían aplicar sanciones por evasión o incumplimiento.
- Proceso contencioso. Si no estás de acuerdo, puedes apelar a través de reconsideración o ante el Tribunal Administrativo Tributario. Ahí es donde nuestra defensa legal entra en juego.
¿Por qué elegir a LAC Legal?
- Representamos a empresas de todos los tamaños en auditorías fiscales complejas.
- Dominamos la ley panameña y sus prácticas administrativas.
- Preparamos cada caso con visión legal y contable conjunta.
- Hemos logrado resoluciones favorables en múltiples sectores.
Somos líderes en asesoría tributaria estratégica en Panamá.
¿Estás enfrentando una auditoría fiscal? Podemos ayudarte.
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